세무조사 대응 전략
세무조사 유형별 대응 전략과 전문 TF 운영
세무조사 통지를
받으셨나요?
지금, 절대 혼자
대응하시면 안 됩니다. 세무조사 통지를 받으셨나요?
지금, 절대 혼자 대응하시면 안 됩니다.
세무조사는 초기 대응 방향에 따라
심각한 리스크로 이어질 수 있습니다.
- • 조사 범위 확대
- • 법인 전체 검토
- • 대표 리스크 확대
- • 추가 추징
- • 형사 리스크 가능성
잘못된 대응은 오랜 시간 피땀 흘려 지켜온 기업과 자산,
그리고 대표님의 삶 전체에 큰 영향을 줄 수 있습니다.
“세무조사 타겟이 된 상황은 인생의 가장 중요한 선택과 대응이 필요한 시기입니다.”
왜 이런 상황이 발생했는가
국세청이
당신을 선택한 데는
분명한 이유가 있습니다
세무조사가 연결되는 주요 원인
실제 조사 흐름에서는 단순 무작위 선정보다
거래처 문제, 내부 신고, 자금 흐름 이상 등의 이유로 조사 가능성이 연결되는 경우가 많습니다.
01
거래처 문제 연계
거래처 세무조사 과정에서 관련 기업까지 검토
02
내부 신고 및 제보
퇴사 직원, 내부 관계자, 경쟁사 등의 제보
03
자금 흐름 이상
가지급금, 비정상 비용 처리, 업종평균 미달 등
04
부동산 자금 출처
소득 대비 고가의 부동산 취득 시, 자금조달계획서 작성 오류
국세청은 이미 데이터를 보고 있다
국세청은 이제
단순 신고 내용만
검토하지 않습니다 국세청은 이제 단순 신고 내용만 검토하지 않습니다
기업의 자금 흐름, 거래 구조, 현금 누락 가능성, 특수관계 거래, 차명 흐름까지
연결 구조 기반으로 추적·분석합니다.
조사관은 이미
하나의 가설을 가지고 들어옵니다
그리고 그 가설을 입증 할 수 있는
흐름과 자료를 찾기 시작합니다.
국세청이 분석하는 주요 데이터를
연결 구조 기반으로 분석합니다국세청이 분석하는 주요 데이터를 연결 구조 기반으로 분석합니다
연결 구조 기반 데이터 분석 시스템
데이터 POS 데이터
흐름 인건비 흐름
시점 자산 취득 시점
연결 관계 기타 연결 관계
아래 케이스에 해당하시나요?
세무조사 대응은
초기 48시간의 방향 설정이 매우 중요합니다
혼자 대응한 후 전문가를 찾는 것과, 처음부터 전문가와 대응하는 것은 결과값이 다릅니다.
CASE 01
거래처 세무조사 파생
어느 한쪽이 세무조사를 받거나 가공 세금계산서 거래가 확인되면 국세청 전산망(NTIS)을 통해 상대 거래처까지 연결됩니다. 거래처의 문제는 곧 우리 기업의 조사 리스크가 됩니다.
CASE 02
내부 신고 및 제보
이중 장부 작성, 차명 계좌 사용, 급여 및 상여금 허위 지급 등의 내부 직원만 알 수 있는 구체적 자료가 함께 제출되는 경우 조사를 절대 피해갈 수 없습니다. 내부 제보는 포상금과 직결되어 있어 회사의 운명을 바꿔놓을 수 있을 만큼의 큰 리스크가 됩니다.
CASE 03
신고누락 & 매출누락
세무조사 프로세스에서 가장 강도가 높고 위험한 최종 단계입니다. 일반 세무조사는 행정처분으로 끝나지만, 고의적인 매출 누락이 확인되면 조세범처벌법 적용 가능성이 있습니다. 성실 신고와 단순 오류 사이도 조사 결과는 완전히 달라집니다.
CASE 04
자금조달계획서 문제
자금조달계획서 작성 시 세무사와 충분히 상담하지 않고 검토 없이 문제가 된 경우. 최근 국세청이 집중하는 분야 중 하나가 자금 출처입니다. 부동산 및 고가 자산 취득 시 제출하는 자금조달계획서는 단순 행정서류가 아니라 자금의 출처를 설명하는 자료입니다.
국세청 출신 세무사 및 전문가와 함께하세요
유형별 세무조사 대응
TF팀 운영
다양한 세무조사 유형에 맞춰 분야별 전문가들이 유기적으로 협업하여
신속하고 정확한 대응 전략을 수립합니다.
- 법인세 조사
- 소득세 조사
- 부가세 조사
- 현장확인 조사
- 통합조사
- 특별(예치) 조사
- 자료상 조사
- 관련기업 조사
- 금융·차명 조사
- 역외탈세 조사
- 상속·증여세 조사
- 양도소득세 조사
- 부동산 투기 조사
- 자금출처 조사
- 주식변동 조사
- 조세포탈 등 세법위반행위 조사
- 통고처분, 고발
- 심문조서 작성
- 압수수색, 출국규제
과세전적부심사
- 이의신청
- 심사청구
- 심판청구
- 조세소송
“국세청 조사 흐름을 가장 잘 아는 전문가들이 첫 대응부터 결과까지 책임집니다.”
세무조사 대응 프로세스
체계적인 6단계 대응 프로세스로
세무조사 전 과정에 걸쳐 전략적으로 대응합니다.
1단계
현지조사
소명 자료 제출기간
(I 구간)
2단계
조사전환
세무조사 예고통지
선제적 대응 필요구간
(II 구간)
3단계
세무조사
예치조사
조사기간
(III 구간)
4단계
조사결과
통지일
과세전적부심
(30일)
5단계
고지서
수령일
이의신청기간
(90일)
6단계
청구결과
통지
수령일
사후관리 기간
1단계
현지조사
소명 자료 제출기간
(I 구간)
2단계
조사전환
세무조사 예고통지
선제적 대응 필요구간
(II 구간)
3단계
세무조사
예치조사
조사기간
(III 구간)
4단계
조사결과
통지일
과세전적부심
(30일)
5단계
고지서
수령일
이의신청기간
(90일)
6단계
청구결과 통지
수령일
사후관리 기간
이미 세무조사 통지서를
받았다면 추징세액을 최소화
하는 것에 집중해야 합니다 이미 세무조사 통지서를 받았다면
추징세액을 최소화하는 것에 집중해야 합니다
세무조사 대응은 빠른 대처가 결과를 바꿉니다.
참신은 납세자가 억울하고 부당한 과세를 받지 않도록
처음부터 끝까지 함께합니다.
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